内部監査 当社の監査室は独立した組織として設置され、監査主管および専任監査担当者を配置し、取締役会に直接報告する体制をとっています。内部監査主管の任免は、監査暨リスク委員会の同意を経て、取締役会の決議により決定されます。経営陣は内部監査部門に十分な権限を付与し、内部統制制度の欠陥評価および業務効率の測定を行わせることで、内部統制制度が継続的かつ有効に機能するよう確保しています。また、取締役会および経営陣の責務遂行を支援し、コーポレートガバナンスの実効性向上に寄与しています。 監査主管は定期的に取締役会へ出席し報告を行うほか、監査暨リスク委員会にも定期的に報告しています。監査業務は、内部統制制度の欠陥の検証および業務の有効性・効率性の評価を目的とし、適時に改善提案を行うことで、内部統制制度の継続的な有効性を確保し、その見直しおよび改善の根拠としています。 監査範囲は当社および子会社のすべての事業活動を対象としています。監査業務は主に、取締役会が承認したリスクベースの監査計画に基づき定期的に実施されます。また、必要に応じて臨時の特別監査を実施し、その結果については監査暨リスク委員会召集人および内部監査主管と内部統制運用状況を協議します。 これらの定期監査および特別監査の実施を通じて、内部監査部門は内部統制制度の運用状況に関する客観的な保証および洞察を経営陣に提供するとともに、既存または潜在的な統制上の課題を把握するための追加的なチャネルを提供し、迅速な対応を可能にしています。 監査部門が発見した内部統制上の欠陥および異常事項については、すべて追跡記録を作成し、改善状況を適時に経営陣へ報告することで、内部統制制度の継続的改善を図っています。
